本文来源：时代周报 作者：夏子轩
晋商银行（02558.HK）再度被罚。
12月7日，晋中银保监分局公示的一则罚单显示，晋商银行晋中分行因涉及转移贷款用途、违规发放个人住房按揭贷款、违规发放土地储备贷款等三项违法违规事实，共计被罚305万元，郝春保、刘勇谦、李锋、肖伟4名相关责任人同时被罚。
据时代周报记者不完全统计，2022年开年至今，晋商银行累计收到15张监管罚单，合计处罚金额1316.8万元，违规事项大多涉及信贷业务违规、内部管理与控制制度不健全或执行监督不力等。
晋商银行不仅罚单频收，而且不良贷款率也处于较高水平。数据显示，截至2022年6月末，晋商银行不良贷款率1.82%，较上年末下降0.02个百分点，而同期商业银行不良贷款率为1.67%；不良贷款余额31.81亿元，较上年末增加3.23亿元；拨备覆盖率174.51%，较上年末下降10.26个百分点。资本充足率三大指标齐降，资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为11.93%、10.05%、10.05%。
晋商银行总行设在山西太原，2009年2月28日正式挂牌成立，并于2019年7月18日在香港交易所上市。2022年以来，晋商银行股价受挫，股价呈波浪式震荡下跌，一度从高点1.9港元/股下跌至低点0.32港元/股。12月9日报收1.06港元/股，较年初已下跌27.89%。
12月8日，时代周报记者就信贷业务违规、内控管理问题、不良资产增加等问题，向晋商银行发送采访函。截至发稿，未收到相应回复。
年内已收15张罚单
2022年以来，晋商银行过得并不太平。
据时代周报记者不完全统计，截至目前，晋商银行已累计收到15张罚单，12张罚单由银保监会开出，3张罚单由央行开出，合计处罚金额1316.8万元，累计24人受到禁业、罚款或警告处分。
晋商银行违规行为具体包括：隐瞒不良资产真实水平、违法发放贷款、违规从事民间借贷和营利性活动、贷款五级分类不准确、贷款减值准备计提不足、违规变相发放土地储备贷款、违规发放贷款承接表外风险资产、贷后管理不到位、贷款“三查”不到位、违反信贷管理规定发放固定资产贷款等。
2022年以来，晋商银行共5名工作人员受到禁业处分，违规说明均与贷款有关。
6月23日-6月24日，吕梁银保监分局连发三张罚单，直指晋商银行吕梁分行、晋商银行汾阳分行、晋商银行柳林分行等三家分行存在贷款调查、管理不尽职等违法违规事实。吕梁银保监分局分别对其罚款20万元、30万元和30万元，对侯文渊、王晓虹禁止从事银行业工作八年，对王鑫禁止从事银行业工作十年。
9月23日，晋商银行朔州分行因违法发放贷款、违反员工行为管理，违规从事民间借贷和营利性活动等行为，被朔州银保监分局合计罚款100万元。罚单显示，蔡夺、赵贵和两名工作人员被终身禁止从事银行业工作，王瑞琴被给予警告处分，晋商银行朔州分行其他直接责任人员给予纪律处分。
时代周报记者注意到，在2022年银保监会披露的12张晋商银行罚单中，共有11张罚单与贷款方面相关。晋商银行晋中分行、晋商银行吕梁分行、晋商银行朔州分行和晋商银行运城分行屡次上榜，分别累计被处罚金346.2万元、220万元、180万元和140万元。
资产质量承压
贷款业务违规，罚单频收，晋商银行不良资产也隐患重重。2022年中期报告显示，截至2022年6月末，晋商银行太原以外地区的不良贷款余额为10.55亿元，较上年末增加6.7亿元，增幅174.47%；该行太原以外地区的不良贷款率为1.94%，较上年末上升1.12个百分点。整体来看，晋商银行在太原以外地区的不良贷款余额占总额33.1%，营业收入占比仅为17.3%。
据晋商银行三季报数据，截至2022年9月末，晋商银行的资产总额为3202.94亿元，负债总额为2971.48亿元，所有者权益总额为231.46亿元。2022年前9个月，晋商银行实现营业收入为40.81亿元，利润总额为15.42亿元，净利润为15.35亿元。
但从该行半年报数据来看，晋商银行业绩已显疲软。2022年上半年，该行利息支出增幅高于利息收入增幅，其中利息收入52.21亿元，同比增长4.4%，利息支出35.41亿元，同比增长6.8%，导致利息净收入16.80亿元，同比下降0.2%。
除利息收入外，晋商银行手续费及佣金净收入规模缩水更为明显。半年报显示，2022年上半年，该行手续费及佣金收入4.58亿元，同比下降3.4%，手续费及佣金支出8990万元，同比增长13.4%，手续费及佣金净收入3.68亿元，同比下降6.7%。该行在半年报中解释称，主要是发行债券业务规模下降，代理业务手续费收入下降。
截至2022年6月末，晋商银行发放贷款和垫款总额为1746.13亿元，较上一年末增加188.72亿元，同比增长12.12%。其中，公司贷款为1052.17亿元，同比增长7.40%，个人贷款为273.46亿元，同比增长1.76%。
贷款规模扩张，不良贷款余额也在上升。截至2022年6月末，该行不良贷款余额31.81亿元，较上年末增加3.23亿元；关注类贷款金额84.17亿元，关注贷款比例4.8%，较上年末下降0.7个百分点；不良贷款率1.82%，较上年末下降0.02个百分点；拨备覆盖率174.51%，较上年末下降10.26个百分点。
在按行业划分的公司不良贷款分布中，房地产业、租赁及商务服务业对该行影响较大。其中房地产业不良贷款金额最多，为9.28亿元，占总额33.3%，不良贷款率高达10.68%；租赁及商务服务业不良贷款金额为6.93亿元，较上年末增长1921.57%，不良贷款率从上年末的0.64%增至10.00%。
该行半年报解释称，房地产行业不良贷款金额较高，原因是受房地产宏观调控政策及经济发展速度趋缓影响，部分房地产企业因资金流动性出现问题造成经营困难，导致本行贷款违约。租赁及商务服务业不良贷款金额增长幅度较大，原因是部分租赁及商务服务业客户出现经营困难，收入下降，现金流短缺，还本付息困难。
此外，晋商银行三大资本充足率指标全线下滑，面临资本补充压力。截至2022年6月末，晋商银行资本充足率11.93%，较上年末下滑0.09个百分点；一级资本充足率10.05%，较上年末下滑0.05个百分点；核心一级资本充足率10.05%，较上年末下滑0.05个百分点。
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